當事人：林艷和，男，1964年2月出生，住址：廣東省深圳市龍華區。

深圳市金沙江投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)金沙江投資），住所：廣東省深圳市南山區。

賀元，男，1975年4月出生，住址：廣東省深圳市南山區。

依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對金沙江投資、林艷和信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。賀元未提出陳述、申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證；林艷和提出陳述申辯意見(jiàn)并要求聽(tīng)證；金沙江投資提出陳述申辯，未提交陳述申辯意見(jiàn)，要求聽(tīng)證。應當事人林艷和和金沙江投資的要求于2022年9月29日舉行了聽(tīng)證會(huì )，聽(tīng)取了當事人及其代理人的陳述和申辯。本案現已調查、審理終結。

經(jīng)查明，林艷和、金沙江投資、賀元存在以下違法事實(shí)：

林艷和系云南生物谷藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)生物谷）的法定代表人和實(shí)際控制人，時(shí)任生物谷董事長(cháng)兼總經(jīng)理，同時(shí)亦是金沙江投資的實(shí)際控制人，金沙江投資是生物谷的控股股東，根據《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第184號）第六十五條及《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第六十二條的規定，林艷和、金沙江投資依法構成生物谷的關(guān)聯(lián)方。

為滿(mǎn)足金沙江投資資金需求，2021年8月至2022年3月，林艷和安排時(shí)任生物谷董事會(huì )秘書(shū)兼財務(wù)總監賀元以實(shí)施委托理財名義，通過(guò)銀豐泰基金管理有限公司及金沙江投資控制的深圳市本道機械設備有限公司等多家公司累計向金沙江投資提供非經(jīng)營(yíng)性資金2.77億元，其中2021年度占用資金1.22億元，2022年1月至3月占用資金1.55億元，截至2022年7月19日審理日已歸還占用資金0.2億元，未歸還占用資金2.57億元。

2021年11月至2022年1月，林艷和安排賀元以開(kāi)展票據貼現業(yè)務(wù)名義，先后將生物谷銀行承兌匯票78,764,377.04元背書(shū)給北京偉鴻科技有限公司等3家機構，但3家機構并未將貼現資金轉給生物谷，而是轉給了金沙江投資，形成資金占用，金沙江投資以占用貼現資金的方式實(shí)際占用了生物谷的銀行承兌匯票，其中2021年度占用67,115,237.50元，歸還39,061,315.34元，2022年1月份占用11,649,139.54元，歸還39,703,061.70元。截至2022年7月19日審理日，上述被占用票據已全部歸還。

上述被占用資金主要用于金沙江投資日常營(yíng)運、為金沙江投資控制的旅游項目提供資金等用途。林艷和、金沙江投資隱瞞上述非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項，未將上述關(guān)聯(lián)交易書(shū)面通知生物谷，導致生物谷未依法及時(shí)披露。

生物谷2020年7月27日在全國中小企業(yè)股份轉讓系統精選層掛牌，2021年11月15日平移至北京證券交易所上市。根據《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司治理規則》（2021年7月修改）第一百零五條、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司信息披露規則》（2020年1月修訂）第四十二條、《北京證券交易所股票上市規則（試行）》7.2.5條等規定，掛牌（上市）公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)或市值0.2%以上、且超過(guò)300萬(wàn)元的交易應及時(shí)披露，根據生物谷披露的2020年年度報告及審計報告，生物谷觸發(fā)臨時(shí)信息披露義務(wù)的關(guān)聯(lián)交易金額為300萬(wàn)元。2021年8月27日，生物谷經(jīng)銀豐泰基金管理有限公司向金沙江投資控制的深圳市本道機械設備有限公司賬戶(hù)轉入1965萬(wàn)元，涉及關(guān)聯(lián)交易金額已達到披露標準，按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第184號）第二十五條、第二十六條及第六十五條之規定，林艷和及金沙江投資應書(shū)面通知生物谷，由生物谷及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易。因林艷和及金沙江投資隱瞞了上述關(guān)聯(lián)交易，導致生物谷未能及時(shí)按照規定履行信息披露義務(wù)，后續委托理財及票據貼現相關(guān)交易應履行的信息披露義務(wù)也因相同原因一直未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第184號）第二十五條、第二十六條、第六十五條及《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第二十二條、第二十四條、第六十二條的規定及時(shí)履行。

上述違法事實(shí)，有相關(guān)情況說(shuō)明、銀行流水、當事人詢(xún)問(wèn)筆錄、會(huì )計憑證資料等證據證明，足以認定。

林艷和、金沙江投資實(shí)施和隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易事項，未書(shū)面通知生物谷，配合其履行信息披露義務(wù)，導致生物谷未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，其行為違反《證券法》第八十條第三款的規定，構成《證券法》第一百九十七條第一款所述“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人隱瞞相關(guān)事項導致發(fā)生上述情形的”的行為。

林艷和作為生物谷實(shí)際控制人，決策、實(shí)施及隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，同時(shí)也是金沙江投資相關(guān)行為的直接負責的主管人員，賀元具體實(shí)施及隱瞞非經(jīng)營(yíng)性資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為，是信息披露違法行為的其他直接責任人員。

林艷和提出如下申辯意見(jiàn)：其一，存在主動(dòng)自查自糾、向監管部門(mén)上報、主導贖回委托理財資金、還款態(tài)度堅決等情形。其二，配合態(tài)度較好。其三，轉出資金系被誆騙，不存在惡意串通占用生物谷公司資金的故意，違規的主觀(guān)惡意較小。其四，相關(guān)議案經(jīng)生物谷公司董事會(huì )、股東大會(huì )審議，程序上不存在惡意違規的情況。其五，處罰決定屬于近三年來(lái)同類(lèi)型案件的最重處罰，希望降低處罰幅度。綜上，林艷和請求考慮從輕情節對其從輕處罰。

金沙江投資未單獨提交書(shū)面申辯意見(jiàn)，在聽(tīng)證會(huì )后提交的情況說(shuō)明中提出綜合考慮從輕情節酌情降低處罰幅度的要求。

賀元未提交申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證。

經(jīng)復核，我局認為：

關(guān)于林艷和，其一，林艷和相關(guān)資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為未第一時(shí)間告知生物谷并進(jìn)行披露，未還款金額巨大。其二，本次信息披露違法違規事項發(fā)生系林艷和、賀元故意隱瞞關(guān)聯(lián)交易未書(shū)面告知生物谷所致，未發(fā)現生物谷在公司層面決策組織資金占用事項的證據，相關(guān)議案系林艷和、賀元以委托理財名義提交生物谷審議，資金的劃出繞過(guò)了生物谷正常的資金審批流程，林艷和所稱(chēng)議案經(jīng)過(guò)審議不存在惡意違規情況的說(shuō)法與證據不符。其三，當事人作為生物谷時(shí)任董事長(cháng)兼總經(jīng)理，利用職務(wù)之便通過(guò)關(guān)聯(lián)交易占用生物谷資金，違背對生物谷的忠實(shí)義務(wù)，嚴重侵害生物谷及其余股東的合法權益，未還款金額巨大，以“被誆騙”為由稱(chēng)自己主觀(guān)惡意較小缺乏證據支持，我局在量罰時(shí)已充分考慮了當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節和社會(huì )危害程度，量罰適當。

關(guān)于金沙江投資，我局在量罰時(shí)已充分考慮了當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節和社會(huì )危害程度，量罰適當。

綜上，我局對林艷和和金沙江投資的意見(jiàn)不予采納。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節及社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第一款的規定，我局決定：

一、對林艷和處以五百萬(wàn)元罰款；

二、對賀元處以二百萬(wàn)元罰款；

三、對金沙江投資處以二百萬(wàn)元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會(huì )，開(kāi)戶(hù)銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室和我局備案（傳真：0871-65135263）。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

 

 

中國證券監督管理委員會(huì )云南監管局

2022年11月2日