當(dāng)事人：運(yùn)盛（成都）醫(yī)療科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱運(yùn)盛醫(yī)療或公司），住所地四川省成都市武侯區(qū)，法定代表人翁松林。

翁松林，男，1985年1月出生，運(yùn)盛醫(yī)療董事長(zhǎng)、董事，住址天津市紅橋區(qū)。

申西杰，男，1985年9月出生，運(yùn)盛醫(yī)療董事，時(shí)任總經(jīng)理，住址四川省江油市。

侯彩文，男，1981年8月出生，時(shí)任運(yùn)盛醫(yī)療常務(wù)副總經(jīng)理、董事，住址北京市宣武區(qū)。

張慧輝，女，1983年10月出生，時(shí)任運(yùn)盛醫(yī)療財(cái)務(wù)總監(jiān)，住址山西省壽陽縣。

謝濤，男，1990年8月出生，運(yùn)盛醫(yī)療監(jiān)事、出納，住址四川省成都市龍泉驛區(qū)。

師銳鵬，男，1982年8月出生，時(shí)任運(yùn)盛醫(yī)療資金總監(jiān)兼麗水運(yùn)盛人口健康信息科技有限責(zé)任公司（運(yùn)盛醫(yī)療子公司，以下簡(jiǎn)稱麗水運(yùn)盛）董事長(zhǎng)，住址山西省太原市小店區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定，我局對(duì)運(yùn)盛醫(yī)療信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人均提出陳述、申辯。應(yīng)當(dāng)事人的要求，我局于2023年10月17日舉行聽證會(huì)，聽取了當(dāng)事人的陳述、申辯意見。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，運(yùn)盛醫(yī)療涉嫌違法的事實(shí)如下：

2021年11月，運(yùn)盛醫(yī)療通過其控股子公司麗水運(yùn)盛虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)，虛增2021年度營(yíng)業(yè)收入及利潤(rùn)總額均為779.71萬元（扣除增值稅，貿(mào)易業(yè)務(wù)按凈額法確認(rèn)），分別占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的15.03%，利潤(rùn)總額的42.97%。運(yùn)盛醫(yī)療的上述行為導(dǎo)致其披露的2021年年度報(bào)告存在虛假記載。

運(yùn)盛醫(yī)療于2023年4月27日召開第十屆董事會(huì)第十五次會(huì)議、第十屆董事會(huì)第十二次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于四川證監(jiān)局對(duì)公司采取責(zé)令整改措施的整改報(bào)告》《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的議案》，并于2023年4月29日披露了相關(guān)更正公告。

上述違法事實(shí)，有運(yùn)盛醫(yī)療相關(guān)公告、相關(guān)人員詢問筆錄、相關(guān)財(cái)務(wù)資料、相關(guān)內(nèi)部審議資料等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

我局認(rèn)為，運(yùn)盛醫(yī)療上述行為違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

根據(jù)《證券法》第八十二條第三款，《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第五十一條第一款、第三款，《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》(證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕11號(hào))第十七條規(guī)定，對(duì)上述違法行為，實(shí)際控制人及董事長(zhǎng)翁松林全面負(fù)責(zé)公司管理工作，對(duì)定期報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)主要責(zé)任，系直接負(fù)責(zé)的主管人員；總經(jīng)理申西杰、時(shí)任常務(wù)副總經(jīng)理侯彩文、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)張慧輝對(duì)公司負(fù)有管理責(zé)任，對(duì)定期報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)主要責(zé)任，同時(shí)也是虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的直接參與者和執(zhí)行者，系直接負(fù)責(zé)的主管人員；監(jiān)事謝濤、時(shí)任麗水運(yùn)盛董事長(zhǎng)師銳鵬參與了虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的資金劃轉(zhuǎn)工作，系其他直接責(zé)任人員。

上述違法事實(shí)，有運(yùn)盛醫(yī)療相關(guān)公告、相關(guān)人員詢問筆錄、相關(guān)財(cái)務(wù)資料、相關(guān)內(nèi)部審議資料等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

當(dāng)事人及其代理人提出如下申辯意見:

（一）運(yùn)盛醫(yī)療提出：1.公司收到四川證監(jiān)局責(zé)令整改通知后已積極整改；2.該虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)未影響公司核心財(cái)務(wù)指標(biāo)；3.公司退市后經(jīng)營(yíng)面臨重大困難；4.請(qǐng)求從輕、減輕處罰。

（二）翁松林提出：個(gè)人無力承擔(dān)罰款，其他意見與運(yùn)盛醫(yī)療一致。

（三）申西杰提出：意見與翁松林一致。

（四）侯彩文提出：1.對(duì)虛構(gòu)貿(mào)易、虛假記載無主觀故意，系按照公司領(lǐng)導(dǎo)要求執(zhí)行，不應(yīng)認(rèn)定為主要責(zé)任人；2.公司近年均有發(fā)生醫(yī)療貿(mào)易業(yè)務(wù)，故其對(duì)該虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)未特別關(guān)注；3.對(duì)該虛構(gòu)貿(mào)易無主觀故意，溝通審計(jì)機(jī)構(gòu)在年報(bào)中將該虛構(gòu)貿(mào)易收入確認(rèn)為非經(jīng)常性損益；4.任職期間勤勉盡責(zé)，對(duì)虛構(gòu)貿(mào)易、虛假記載事先不知情；5.難以承擔(dān)罰款金額，請(qǐng)求減輕處罰。

（五）張慧輝提出：1.公司近年均有發(fā)生醫(yī)療貿(mào)易業(yè)務(wù)，故其未對(duì)該虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)特別關(guān)注；2.作為財(cái)務(wù)總監(jiān)已按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行賬務(wù)審核和財(cái)報(bào)審核，審核相關(guān)合同、資金、發(fā)票、貨權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)，已勤勉盡責(zé)；3.直到調(diào)查時(shí)方知為虛構(gòu)貿(mào)易、虛假記載，不應(yīng)認(rèn)定為主要責(zé)任人；4.任職期間勤勉盡責(zé)，溝通審計(jì)機(jī)構(gòu)在年報(bào)中將該虛構(gòu)貿(mào)易收入確認(rèn)為非經(jīng)常性損益；5.無力負(fù)擔(dān)罰款金額，請(qǐng)求免除處罰。

（六）謝濤提出：1.其事前不知悉該虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)；2.其作為出納只是履行資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)職務(wù)；3.其作為普通個(gè)人，因水平有限，無法掌握該虛構(gòu)貿(mào)易資金的實(shí)際走向，也未能察覺虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的異常；4.年報(bào)審計(jì)已將該虛構(gòu)貿(mào)易收入確認(rèn)為非經(jīng)常性損益，故其未提出異議，也無力通過聘請(qǐng)事務(wù)所等手段對(duì)公司特定業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查；5.罰款將對(duì)其生活產(chǎn)生重大影響，請(qǐng)求減輕處罰。

（七）師銳鵬提出：1.其未擔(dān)任公司高管，也未行使公司重要管理職能；2.未參與該虛構(gòu)貿(mào)易合同審核，無法甄別該貿(mào)易系虛假業(yè)務(wù)。3.對(duì)于劃款行為，主觀上無故意，客觀上系執(zhí)行公司意志，未主動(dòng)完成虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)；4.公司近年均有發(fā)生醫(yī)療貿(mào)易業(yè)務(wù)，故未對(duì)該虛構(gòu)貿(mào)易特別關(guān)注；5.請(qǐng)求不認(rèn)定為其他直接責(zé)任人；6.難以承受罰款金額，請(qǐng)求減輕處罰。

經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為當(dāng)事人的申辯理由不能成立，具體如下：

（一）運(yùn)盛醫(yī)療提出的從輕、減輕處罰的請(qǐng)求沒有事實(shí)和法律依據(jù)，不予支持。公司在收到責(zé)令整改通知書后進(jìn)行整改、該虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的情節(jié)、公司目前經(jīng)營(yíng)狀況等情形在量罰時(shí)已充分考慮。

（二）翁松林未提供證據(jù)證明具有從輕、減輕處罰的情形，對(duì)其請(qǐng)求不予支持。

（三）申西杰未提供證據(jù)證明具有從輕、減輕處罰的情形，對(duì)其請(qǐng)求不予支持。

（四）侯彩文作為時(shí)任常務(wù)副總經(jīng)理，應(yīng)保證定期報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，但未提交充分證據(jù)證明其已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)；其提出的對(duì)該虛構(gòu)貿(mào)易無主觀故意、系按照公司領(lǐng)導(dǎo)要求執(zhí)行、事先不知情、溝通審計(jì)機(jī)構(gòu)在年報(bào)中將該虛構(gòu)貿(mào)易收入確認(rèn)為非經(jīng)常性損益等申辯，不能證明其已勤勉盡責(zé)；其系虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的直接參與者和執(zhí)行者，系直接負(fù)責(zé)的主管人員；其未提供證據(jù)證明具有減輕處罰的情形，對(duì)其減輕處罰的請(qǐng)求不予支持。

（五）張慧輝作為時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，應(yīng)保證定期報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，但未提交充分證據(jù)證明其已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)；其提出的對(duì)該虛構(gòu)貿(mào)易無主觀故意、事先不知情、溝通審計(jì)機(jī)構(gòu)在年報(bào)中將該虛構(gòu)貿(mào)易收入確認(rèn)為非經(jīng)常性損益、已審核相關(guān)合同、資金、發(fā)票、貨權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)等申辯，不能證明其已勤勉盡責(zé)；其系虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的直接參與者和執(zhí)行者，系直接負(fù)責(zé)的主管人員；其未提供證據(jù)證明具有免除處罰的情形，對(duì)其提出的免除處罰的請(qǐng)求不予支持。

（六）謝濤作為監(jiān)事，應(yīng)保證定期報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，但未提交充分證據(jù)證明其已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)；其提出的事前不知悉該虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)、其作為出納只是履行資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)職務(wù)、其作為普通個(gè)人水平有限、認(rèn)可年報(bào)審計(jì)將該虛構(gòu)貿(mào)易收入確認(rèn)為非經(jīng)常性損益等申辯，不能證明其已勤勉盡責(zé)；其參與了虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的資金劃轉(zhuǎn)工作，其行為與信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系；其未提供證據(jù)證明具有減輕處罰的情形，對(duì)其減輕處罰的請(qǐng)求不予支持。

（七）師銳鵬參作為時(shí)任麗水運(yùn)盛董事長(zhǎng)，參與了虛構(gòu)貿(mào)易業(yè)務(wù)的資金劃轉(zhuǎn)工作，其行為與信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系，對(duì)其不認(rèn)定為其他直接責(zé)任人的請(qǐng)求不予支持；其未提供證據(jù)證明具有減輕處罰的情形，對(duì)其減輕處罰的請(qǐng)求不予支持。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，根據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：

一、對(duì)運(yùn)盛（成都）醫(yī)療科技股份有限公司給予警告，并處以二百萬元的罰款；

二、對(duì)翁松林、申西杰、侯彩文、張慧輝給予警告，并分別處以一百萬元的罰款；

三、對(duì)謝濤、師銳鵬給予警告，并分別處以五十萬元的罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)開戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰委員會(huì)辦公室備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

 

 

  四川證監(jiān)局  

2023年10月18日