證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)管理辦法
（2018年9月25日證監(jiān)會(huì)令第150號(hào)公布 根據(jù)2021年1月15日證監(jiān)會(huì)令第179號(hào)《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)章的決定》修訂）
第一條 為了規(guī)范證券公司、證券投資基金管理公司（以下統(tǒng)稱證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)）在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的行為，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國證券投資基金法》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，適用本辦法。
境外子公司和參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外的注冊登記、變更、終止以及開展業(yè)務(wù)活動(dòng)等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵守所在國家或者地區(qū)的法律法規(guī)和監(jiān)管要求。
第三條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)對境外市場狀況、法律法規(guī)、監(jiān)管環(huán)境等進(jìn)行必要的調(diào)查研究，綜合考慮自身財(cái)務(wù)狀況、公司治理情況、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平、對子公司的管理和控制能力、發(fā)展規(guī)劃等因素，全面評(píng)估論證，合理審慎決策。
第四條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，不得從事危害中華人民共和國主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益的行為，不得違反反洗錢等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
第五條 境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)依照屬地監(jiān)管原則由境外監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）與境外監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立跨境監(jiān)督管理合作機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)管信息交流和執(zhí)法合作，督促證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)依法履行對境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的管理職責(zé)。
第六條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家外匯管理部門和中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，建立完備的外匯資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，依法辦理外匯資金進(jìn)出相關(guān)手續(xù)。
第七條 證券公司在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)備案；證券投資基金管理公司在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
第八條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)與其治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理以及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、從業(yè)人員構(gòu)成等情況相適應(yīng)，符合審慎監(jiān)管和保護(hù)投資者合法權(quán)益的要求。存在下列情形之一的，不得在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)：
（一）最近3年因重大違法違規(guī)行為受到行政或刑事處罰，最近1年被采取重大監(jiān)管措施或因風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定被采取監(jiān)管措施，因涉嫌重大違法違規(guī)行為正在被立案調(diào)查或者正處于整改期間；
（二）擬設(shè)立、收購子公司和參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)所在國家或者地區(qū)未建立完善的證券法律和監(jiān)管制度，或者該國家或者地區(qū)相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)未與中國證監(jiān)會(huì)或者中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)簽定監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持有效的監(jiān)管合作關(guān)系；
（三）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
證券投資基金管理公司在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的，凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于6億元，持續(xù)經(jīng)營應(yīng)當(dāng)原則上滿2年。
第九條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)設(shè)立境外子公司的，應(yīng)當(dāng)財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)質(zhì)量良好，具備對子公司的出資能力且全資設(shè)立，中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的除外。
第十條 證券投資基金管理公司在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)提交下列申請材料：
（一）法定代表人簽署的申請報(bào)告；
（二）在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的相關(guān)決議文件；
（三）擬設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的章程（草案）；
（四）符合在境外設(shè)立、收購子公司和參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)條件的說明；
（五）與境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)之間防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞、利益沖突和利益輸送的相關(guān)措施安排及說明；
（六）能夠?qū)惩庾庸竞蛥⒐山?jīng)營機(jī)構(gòu)有效管理的說明，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括對現(xiàn)有境內(nèi)子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制安排及實(shí)施效果，擬對境外子公司的管控安排，擬對境外參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)相關(guān)表決權(quán)的實(shí)施機(jī)制等；
（七）在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的協(xié)議（如適用）；
（八）可行性研究報(bào)告，內(nèi)容至少包括：在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的必要性及可行性，外匯資金來源的說明，境外子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的名稱、組織形式、管理架構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的說明，主要人員簡歷等；
（九）與境外監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)溝通情況的說明；
（十）中國證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。
證券公司在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自公司董事會(huì)決議或其他相關(guān)決議通過5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)提交備案情況說明，關(guān)于公司資本充足情況、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)模擬測算情況說明及本條第一款規(guī)定的第二項(xiàng)至第九項(xiàng)文件。
中國證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)證券公司在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)不符合本辦法相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正。
第十一條 境外子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從事證券、期貨、資產(chǎn)管理或者中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他金融業(yè)務(wù)，以及金融業(yè)務(wù)中間介紹、金融信息服務(wù)、金融信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)、為特定金融業(yè)務(wù)及產(chǎn)品提供后臺(tái)支持服務(wù)等中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的金融相關(guān)業(yè)務(wù)，不得從事與金融無關(guān)的業(yè)務(wù)。
第十二條 境外子公司應(yīng)當(dāng)具有簡明、清晰、可穿透的股權(quán)架構(gòu)，法人層級(jí)應(yīng)當(dāng)與境外子公司資本規(guī)模、經(jīng)營管理能力和風(fēng)險(xiǎn)管控水平相適應(yīng)。
境外子公司可以設(shè)立專業(yè)孫公司開展金融業(yè)務(wù)和金融相關(guān)業(yè)務(wù)。除確有需要外，上述孫公司不得再設(shè)立機(jī)構(gòu)。
境外子公司再設(shè)立、收購、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定履行相關(guān)的審批或者備案手續(xù)。
第十三條 境外子公司不得直接或者間接在境內(nèi)從事經(jīng)營性活動(dòng)，為境外子公司提供后臺(tái)支持或者輔助等中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的活動(dòng)除外。
境外子公司在境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)，從事后臺(tái)支持或者輔助等中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可活動(dòng)的，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
第十四條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分履行股東職責(zé)，依法參與境外子公司的法人治理，健全對境外子公司的風(fēng)險(xiǎn)管控，形成權(quán)責(zé)明確、流程清晰、制衡有效的管理機(jī)制。
第十五條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指派分管境外機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員作為股東代表出席股東（大）會(huì)。股東代表因故不能出席時(shí)，應(yīng)當(dāng)書面授權(quán)證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人代為出席。
第十六條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立、收購子公司，應(yīng)當(dāng)確保對子公司董事會(huì)具有影響力。僅設(shè)執(zhí)行董事的，執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)由證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)提名。證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部程序確定提名人選，所提名的董事應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）熟悉中國證監(jiān)會(huì)及境外機(jī)構(gòu)所在地相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)范，具備良好的職業(yè)操守，最近3年無相關(guān)違法違規(guī)記錄；
（二）具備5年以上證券、基金等金融領(lǐng)域的工作經(jīng)歷；
（三）具備履行職責(zé)所必需的時(shí)間和精力；
（四）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
第十七條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過股東提案等方式，在境外子公司章程中明確下列事項(xiàng)由境外子公司股東會(huì)審議：
（一）決定經(jīng)營方針和投資計(jì)劃，決定年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；
（二）選舉和更換董事；
（三）變更業(yè)務(wù)范圍、股權(quán)或注冊資本，修改章程；
（四）合并、分立、解散或者清算；
（五）購買、出售資產(chǎn)或者投資、借貸、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保等的金額達(dá)到或超過凈資產(chǎn)的10%；
（六）設(shè)立、收購、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)；
（七）其他應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議的事項(xiàng)。
第十八條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過股東提案等方式，在境外子公司章程中明確下列事項(xiàng)由境外子公司董事會(huì)審議：
（一）購買、出售資產(chǎn)或者投資、借貸、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保等的金額超過凈資產(chǎn)的5%但不足10%，且不低于500萬元人民幣；
（二）內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；
（三）聘任或者解聘境外子公司經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等經(jīng)營管理層人員，決定上述人員的考核結(jié)果和薪酬；
（四）涉及合規(guī)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)防范的重大事項(xiàng)；
（五）其他應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審議的事項(xiàng)。
第十九條 股東代表和提名的董事應(yīng)當(dāng)在收到相關(guān)會(huì)議議案后，及時(shí)向證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)報(bào)告，并提交議案事項(xiàng)涉及的相關(guān)材料。
涉及本辦法第十七條、第十八條股東會(huì)和董事會(huì)審議事項(xiàng)的相關(guān)議案，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照公司章程，提交證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)股東會(huì)、董事會(huì)或者經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)集體討論，合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合規(guī)審查，出具書面合規(guī)審查意見。集體決策的意見應(yīng)當(dāng)反饋給其委派的股東代表和提名的董事貫徹落實(shí)。
第二十條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施，建立決策事項(xiàng)落實(shí)跟蹤制度及決策效果評(píng)估制度，督促其委派的股東代表和提名的董事根據(jù)證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)的意見履行職責(zé)，事后及時(shí)評(píng)估決策效果，不斷改進(jìn)提升決策質(zhì)量。
第二十一條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立境外機(jī)構(gòu)、股東代表及所提名董事等相關(guān)人員的重大事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制，明確報(bào)告的事項(xiàng)范圍、時(shí)間要求和報(bào)告路徑，確保證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)知悉并處理境外機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理等重大事項(xiàng)，有效防范、評(píng)估和化解風(fēng)險(xiǎn)。
第二十二條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全對境外子公司的內(nèi)部稽核和外部審計(jì)制度，完善對境外子公司的財(cái)務(wù)稽核、業(yè)務(wù)稽核、風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)督等，檢查和評(píng)估境外子公司內(nèi)部控制的有效性、財(cái)務(wù)運(yùn)營的穩(wěn)健性等。外部審計(jì)每年不少于一次，內(nèi)部稽核定期進(jìn)行。
第二十三條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)之間有效的信息隔離和風(fēng)險(xiǎn)隔離制度，控制內(nèi)幕信息和未公開信息等敏感信息的不當(dāng)流動(dòng)和使用，有效防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益輸送。
第二十四條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與境外子公司之間交易的管理，發(fā)生此類交易的，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并在公司年度報(bào)告以及監(jiān)察稽核報(bào)告中說明；依照法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)對外信息披露的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)。
證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過股東提案等方式，明確境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易管理制度，對關(guān)聯(lián)交易行為認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、交易定價(jià)方法、交易審批程序等進(jìn)行規(guī)范，保證關(guān)聯(lián)交易決策的獨(dú)立性，嚴(yán)格防范非公平關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。
第二十五條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過股東提案等方式，在境外子公司章程中明確境外子公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）熟悉相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)范，最近3年無相關(guān)違法違規(guī)記錄；
（二）具備5年以上證券、基金等金融領(lǐng)域的工作經(jīng)歷和履行職責(zé)所必需的經(jīng)營管理能力；
（三）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等在境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)兼職的，應(yīng)當(dāng)遵守境內(nèi)外相關(guān)規(guī)定，不得兼任與現(xiàn)有職責(zé)相沖突的職務(wù)。證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)參照境內(nèi)證券基金行業(yè)人員離任審計(jì)或離任審查的相關(guān)管理規(guī)定，對境外子公司的董事、高級(jí)管理人員和重要崗位人員開展離任審計(jì)或離任審查。
第二十六條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全境外子公司激勵(lì)約束機(jī)制，督促境外子公司完善績效年薪制度。激勵(lì)機(jī)制應(yīng)當(dāng)合理、均衡、有效，達(dá)到鼓勵(lì)合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營、長期有效的目的，不得過度激勵(lì)、短期激勵(lì)。
證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全履職評(píng)價(jià)和責(zé)任追究機(jī)制，對損害境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)合法權(quán)益，導(dǎo)致境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或者違法違規(guī)問題的人員依法追究責(zé)任。
第二十七條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并持續(xù)完善覆蓋境外機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系。
證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求境外子公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人每年度結(jié)束后30個(gè)工作日內(nèi)，向證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)報(bào)送年度合規(guī)專報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)測評(píng)專報(bào)。證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)的合規(guī)負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對上述專報(bào)進(jìn)行審查，并簽署審查意見。
第二十八條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)對境外子公司增資，或者依法為境外子公司提供融資、擔(dān)保以及其他類似增信措施的，應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部的決策程序，并在作出決議之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)備案；依法為境外子公司出具不具有實(shí)質(zhì)性擔(dān)保義務(wù)的安慰函以及其他類似文件的，應(yīng)當(dāng)于出具文件的次月前5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)備案。
第二十九條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法參與經(jīng)營管理，充分行使股東權(quán)利，積極履行股東義務(wù)。
第三十條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每月前10個(gè)工作日內(nèi)，通過中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)監(jiān)管信息平臺(tái)報(bào)送上一月度境外子公司的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)情況。
證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年4月底之前通過中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)監(jiān)管信息平臺(tái)報(bào)送上一年度境外機(jī)構(gòu)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告以及年度工作報(bào)告，年度工作報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于：持牌情況、獲得交易所等會(huì)員資格情況、業(yè)務(wù)開展情況、財(cái)務(wù)狀況、法人治理情況、崗位設(shè)置和人員配備情況、下屬機(jī)構(gòu)情況、配合調(diào)查情況、被境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施或者處罰情況等。
中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每月對轄區(qū)內(nèi)證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)報(bào)送的境外機(jī)構(gòu)有關(guān)文件進(jìn)行分析，并在每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告轄區(qū)內(nèi)證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)境外機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理、內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理等情況。
第三十一條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)境外子公司發(fā)生下列事項(xiàng)的，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告：
（一）注冊登記、取得業(yè)務(wù)資格、經(jīng)營非持牌業(yè)務(wù)；
（二）作出變更名稱、股權(quán)或注冊資本，修改章程重要條款，分立、合并或者解散等的決議；
（三）取得、變更或者注銷交易所等會(huì)員資格；
（四）變更董事長、總經(jīng)理、合規(guī)負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人；
（五）機(jī)構(gòu)或其從業(yè)人員受到境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所的現(xiàn)場檢查、調(diào)查、紀(jì)律處分或處罰；
（六）預(yù)計(jì)發(fā)生重大虧損、遭受超過凈資產(chǎn)10%的重大損失以及公司財(cái)務(wù)狀況發(fā)生其他重大不利變化；
（七）與證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；
（八）按規(guī)定應(yīng)當(dāng)向境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的重大事項(xiàng)。
第三十二條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)，以及對境外子公司和參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的管理，違反法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)可以對證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)采取出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告、責(zé)令改正、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施；對直接負(fù)責(zé)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他責(zé)任人員，可以采取出具警示函、責(zé)令改正、監(jiān)管談話、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施。
第三十三條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)因治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部控制不完善，未按本辦法履行對境外機(jī)構(gòu)的管理和控制職責(zé)，導(dǎo)致境外機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的，對證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，依照《中華人民共和國證券投資基金法》第二十四條、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條采取行政監(jiān)管措施。
第三十四條 證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定，依法應(yīng)予處罰的，對證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處罰。相關(guān)法律法規(guī)沒有規(guī)定的，處以警告、3萬元以下罰款。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第三十五條 本辦法所稱收購，指通過購買境外已設(shè)立機(jī)構(gòu)股權(quán)等方式控制該機(jī)構(gòu)。
第三十六條 境外子公司、參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)所在地法律法規(guī)以及關(guān)于上市公司的相關(guān)監(jiān)管政策和自律規(guī)則對其外資比例、章程內(nèi)容、法人治理等方面的規(guī)定與本辦法存在不一致的，從其規(guī)定。
第三十七條 本辦法施行前，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)已經(jīng)獲準(zhǔn)設(shè)立、收購子公司或者參股經(jīng)營機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)在本辦法施行后36個(gè)月內(nèi)，逐步規(guī)范，達(dá)到本辦法的相關(guān)要求。逾期未達(dá)到要求的，中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)依法采取行政監(jiān)管措施。其中，對于已經(jīng)存在的股權(quán)架構(gòu)不符合要求的，證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)降低組織架構(gòu)復(fù)雜程度，簡化法人層級(jí)，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案認(rèn)可。
證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得在境外經(jīng)營放債或類似業(yè)務(wù)。已經(jīng)開展上述業(yè)務(wù)的，自本辦法施行之日起，不得新增上述業(yè)務(wù)，存量業(yè)務(wù)到期終結(jié)。
第三十八條 本辦法自公布之日起施行。中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于證券投資基金管理公司在香港設(shè)立機(jī)構(gòu)的規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2008〕12號(hào)）同時(shí)廢止。